1.出納工作是管理貨幣資金、票據和有價證券進出的工作。具體來說，出納是按照有關規定和制度，辦理現金收付、銀行結算及相關賬務，保管庫存現金、有價證券、財務印章及相關票據的總稱。
1.負責現金、支票、發票的保管，加強安全意識和安全防範措施，嚴格執行安全制度，認真管理現金、各種印章、空白支票、空白收據等憑證，不丟失。
2.現金業務應嚴格按照財務制度和現金管理制度的要求辦理。認真審核現金收付的原始憑證，對不符合要求的有權拒絕支付。要有記錄和簽名。
3.出納人員在辦理資金收付和銀行結算業務後，應根據原始憑證填制收付憑證，並在憑證上簽字。現金簿和存款日記賬經會計主管或其他財務人員審核後，根據現金和銀行存款收付的有關憑證，按日登記。
4.記錄現金日記賬，字跡工整，數字準確，月結單。
5、嚴格遵守現金管理制度，庫存現金不得超限額，不亂花錢，不挪用，不得用白條沖抵庫存現金，保持實際庫存現金與現金賬面壹致。
6.負責去銀行收款，付款，結算。
7、簽發支票要嚴格執行銀行支票管理制度，不得簽發過期支票、空頭支票。簽發支票的用途和限額必須填寫，除特殊情況外，收款人必須填寫。按照規定建立支票領用登記簿，定期監督支票的支取。
8.辦理其他銀行業務。需要核對發票金額是否正確、準確，經領導批準後開具。不允許隨意匯款。
9.及時與銀行對賬，將銀行對賬單提交給內部審計崗編制銀行對賬單，及時清理和查詢對賬表上的賬目。
二、會計職責:
1，認真審核原始憑證，拒絕違規或不合格的憑證進入。要嚴格控制開支範圍和標準。
2.負責保管財務總賬和各種明細賬戶。手續齊全，數字準確，字跡工整，登記及時，賬簿清晰。
3 .負責編制月、季、年終決算及其他相關報表。會計報表的編制應當真實可靠，內容完整，計算準確，報送及時。
4.根據經濟核算原理，定期檢查分析企業財務計劃、成本計劃、利潤計劃的執行情況，挖掘增收節支潛力，考核資金使用效果，及時向總經理提出合理化建議，當好企業參謀。
5.定期裝訂會計憑證、賬簿、清單等。，並按照《會計檔案管理辦法》妥善保管和歸檔，做到資料完整、保密。
3.會計基礎工作規範規定壹人可擔任壹個崗位，壹人可擔任多個崗位或多個崗位。但出納不得負責審計、保管會計檔案和登記收入、費用、債權債務。