承兌匯票是指已被承兌的票據,即在交易中,賣方為了向買方要求付款而簽發票據,由付款人在票面上註明“承兌”字樣並簽名,以表示承認到期付款。
付款人在承兌後成為匯票的承兌人。商業承兌匯票由買方承兌,銀行承兌匯票稱為銀行承兌匯票。
承兌匯票可分為銀行承兌匯票和商業承兌匯票。同時,根據現有的形式,票據可以分為紙質承兌匯票和電子承兌匯票。
例如
如果妳想從店裏買壹個100元的產品但是妳暫時沒錢,所以妳找壹個有錢的朋友和店裏商量,月底有錢的朋友會給店裏100元。
三方在文件上簽了字。這張紙就是承兌匯票。在這樣壹個簡單的場景中,很明顯,匯票的幾個商店都是關鍵人物:妳是出票人,收款人,而妳的有錢朋友是承兌人。
商業承兌匯票和銀行承兌匯票有什麽區別?
首先也是最重要的,“接受者”是不同的。如果妳的有錢朋友是企業,也就是說月底有企業幫妳付款,那麽這張票據就是“商業承兌匯票”。
如果妳很NB,妳的有錢朋友是銀行,也就是說,到了月底,銀行會幫妳付款,那麽這張紙就是“銀行承兌匯票”。由於承兌人不同,商業承兌匯票和銀行承兌匯票的價值會有所不同。
因為如果是寫在紙上的銀行替妳支付,這個支付是很有保障的。但如果有公司代妳付款,可能會有公司倒閉或跑路的風險,收款人會收到空頭支票,利益受損。
所以在市場上,商業承兌匯票和銀行承兌匯票的價值和信用是不壹樣的。
另外,承兌匯票是壹個神奇的存在,有時候可以當錢用,尤其是“銀行承兌匯票”,因為銀行作為承兌人非常有保障,所以大家都認可。
所以第壹個例子是下面這個故事。妳和商店還有妳的有錢朋友簽了合同。紙在店家手裏,等著月底找妳朋友要錢呢。
這時候正好店裏月底前還有壹些貨要買,於是店裏對上遊供應商說:“月底我可以從這張紙上提100元。我把這張紙給妳,妳可以給我100元。”
供應商看這張紙的時候,承諾月底給錢的不是別人,正是妳的好朋友!於是我馬上答應了,把貨交給了店家,並且小心翼翼的保存好了那張紙,打算月底找好朋友要錢。
所以從上面的例子可以看出,只要承兌人的背景足夠硬(最好是銀行),匯票就成了可以流通的貨幣。
優勢
商業承兌匯票:商業承兌匯票的付款期限最長不超過6個月,商業承兌匯票的提示付款期限為自匯票到期日起10天。商業承兌匯票可以通過背書轉讓。商業承兌匯票的持票人在需要資金時,可以持未到期的商業承兌匯票向銀行申請貼現,適用於同城或異地結算。
銀行承兌匯票:對賣方而言,向現有或新客戶提供遠期付款可以增加銷售額,提高市場競爭力。對於買方來說,利用遠期付款,用有限的資金購買更多的商品,可以最大限度地減少對流動資金的占用和需求,有利於擴大生產規模,與貸款融資相比,明顯降低財務費用。