合理的信用期應視自身生產能力和銷售情況而定。比如經濟景氣時期，市場需求量大，同行業競爭不激烈，產量穩定。此時，縮短信用期不僅對企業凈利潤率沒有影響，還可以減少成本、費用和應收賬款壞賬損失。相反，在經濟蕭條時期，為了刺激銷售，信用期應該延長。雖然應收賬款、壞賬損失等成本費用增加，但企業只能通過擴大銷售來維持正常經營。
第壹步是根據行業慣例初步確定天數；
第二步，根據企業經驗和信貸政策進行調整；
第三步，根據應收賬款統計報表和DSO報表進行更正。
與時間相關的付款條件
每周信用銷售:Net7:發貨後7天；Net10:發貨後10天；
半月談賒銷:10號，25號；
月結:延至次月7日；
雙月信用銷售；30天、60天、90天信用銷售。
不應該經常使用現金折扣來刺激支付，因為現金折扣通常應該足夠高才能有吸引力。此時賣方的成本，以“2/10N/30”為例，相當於年利率2×360÷(30-10)=36%。因此，有時忍受90天的延遲比提供2%的折扣更便宜。
結算回扣
給銷售額超過壹定數額的客戶提供銷售回扣的條件之壹是按時付款，否則客戶拿不到回扣。
分期付款
重大項目壹般采用分期付款，如建築工程、集成工程，或貴重設備的買賣。
在就付款流程簽訂協議時，賣方應特別註意在協議中明確付款標準或時間。這些標準應該易於衡量和定義。
質量保證(保留金)
統計數據顯示，被扣留資金的拖欠率和壞賬率很高。企業最好避免扣錢，或者明確規定擔保範圍，避免將範圍擴大到貨款範圍。
交付控制條例
超過額度的客戶訂單需要審批(強制放行)；信用期到期壹定時間後必須停止發貨；財務部發出付款到賬的交付指令；
通知客戶停止發貨的信件
寫信通知暫停供貨是不明智的，應該在必要的時候提出(比如接到客戶訂單或者催客戶付款的時候)。信的主題是負面的，但語氣應該是正面的，向對方傳達壹種積極合作的形象——我們正在備貨，壹旦對方彌補遺漏，就可以發貨。每個客戶的信用條款和付款條款都已獲得批準，所有客戶信息都已完整記錄:
客戶通過填寫標準信貸申請表申請信貸，公司利用信貸授權系統和信貸限額和條件系統逐壹評估這些申請，然後在計算機系統中更新客戶信息。此外，公司必須保留原始的信用申請表和與信用銷售相關的信用條款。
現金流和財務成本在可接受的範圍內。
我們業務的信用期約為55天，從我們拿到訂單開始，包括必要的原材料采購期(7天)、生產期(11天)、開票期(2天)、收款期(35天)。為了給信貸業務提供充足的資金，公司需要相當於平均購買35天的銀行存款，以確保不使用外部融資。公司銀行貸款利率比基礎利率(目前為6%)上浮4%，即10%。55天的信用期減去30天的信用期，還剩25天。
客戶沒有超出信用範圍。
所有的信用客戶都有相應的信用額度和支付條款，不存在“標準”條件。如果客戶未能在期限內(即自發票日期起超過30天)付款，未經信貸經理授權，公司不能向客戶提供任何產品或服務。
檢查了客戶在過去6個月的支付能力和狀態。
如果客戶的支付能力在過去六個月內通過了驗證，即使客戶達到了當前的最高授信額度，公司仍然可以接受客戶的新訂單。公司在核查客戶的支付能力和狀態時，需要銀行交易參考(參考金額至少要達到其2個月的訂單限額)和信用報告作為證據。客戶的所有相關信息(公司名稱、地址、電話/傳真、聯系人、銀行和會計等)。)必須確認，所有修改都需要在系統中更新。然後，必須使用信貸授權系統來批準對客戶的信貸。
支付狀態和目標符合可接受的標準。每當賬戶逾期(30天信用期後)，公司將在以下方面遭受損失:
管理過期發票的準備並發送催款信。電話/傳真催款支付供應商貨款，透支銀行存款，逾期賬款催收及報告。
信貸經理每周壹上午決定各信貸控制員本周的付款目標和工作量，每周五下午聽取信貸控制員的工作匯報並向客戶總監提交本周工作報告。信貸經理通過檢查他所負責的賬戶的收款日記來評估信貸控制員的表現。日記賬簿內容應包括:債務人名稱、賬號、付款金額、原到期日。
付款過賬
每天早上10前，客戶支付的所有匯款通知及相關信件必須交由信貸控制員進行客戶確認，並立即到確認的賬戶。所有未確認的付款都應支付給“待處理賬戶”,並向附件中的地址發送標準詢價函。
質詢的控制
所有查詢必須首先由相關信用控制員處理，然後信用控制員將記錄反饋期、處理查詢的人員姓名和查詢的壹般情況。
如果在規定期限內(不超過7天)仍未得到回復，信貸控制員應向負責處理的人員提交備忘錄。信貸經理必須檢查所有超過7天仍未解決的問題，如果不能立即解決，應向客戶總監報告。
收債和壞賬
信貸經理負責需要“收回”的應收賬款的前期確認和處理(即需要通過催收機構或訴訟解決)。信貸經理有權批準支付不超過65438+未償余額的00%的累計收債費(最多不超過500美元)，累計金額超過500美元的必須經客戶總監批準。
壞賬的註銷
信貸經理負責盡早確認應註銷的壞賬。
報告水平
公司有權通過以下報告級別賒銷
信用管理報告
每個月末，信貸經理必須向客戶總監匯報。報告的內容應包括:
關於信貸政策、流程、系統、員工(信貸控制、銷售和行政)和管理的主要問題的報告；
相關月份的總結以及所有重要問題的月度和年度分析，包括以下所有內容:
未結清賬戶金額、客戶數量和比例；逾期1-30天的應收賬款金額、客戶數量及比例；逾期31-60天的應收賬款金額、客戶數量及比例；逾期61-90天的應收賬款客戶金額、數量及比例；逾期90天以上的應收賬款金額、客戶數量及比例；正在通過討債機構或法律程序結算的應收賬款的金額、客戶數量和比例；待付款金額(按詢價類型、銷售區域/人員和產品/服務細分)、客戶數量和比例。